现代企业内部控制与风险管理实务

课程背景：

风险管理与内部控制，是现代企业持续发展，创造基业长青的科学手段。尤其是当企业发展规模壮大，经营环境面临更激烈的竞争态势下，企业的风险预防与控制及内部管控能力已经成为企业核心竞争力重要内涵。本课程根据移动运营商当今面临的竞争态势，基于塑造企业团队风险预防与控制能力为导向，就企业风险管理委员会成员如何提升风险管理与内部检查稽核和风险识别、预防、控制能力和专业水平而设计的课程。旨在通过现代企业的公司治理理念、风险识别、预防与管控、科学检查与稽核等的系列专业理论精讲和工具方法论学习，融入博文老师20多年财务高管的职场经验和行业案例分析与借鉴，启发引导和训练学员，提升学员的科学专业风险管理意识和内部稽核检查发现风险与管控风险能力，为企业构建全流程风险管理和内部控制管理体系夯实基础。

课程收益：通过学习训练，达至：

l 学习掌握现代企业治理科学的真谛，启发学员正确认识企业发展过程的风险预防与管控的意义，树立科学发现风险预防风险的理念，构建科学预防与管控风险的思维和共识，提高重视风险防控工作的自觉性；

l 学习现代企业风险管理与内部控制的基础知识，掌握企业风险管理与内部控制体系的工具方法论；

l 学习掌握企业风险要素及风险点的基本识别和判断方法；提高发现风险、分析风险的能力；

l 学习掌握企业全面风险管理体系及内部控制系统的构成与内涵，学会运用内部控制工具方法于公司日常工作，学会科学及时发现、识别、分析、评价经营管理中的风险点并加以报告、处理；

l 通过本课程学习训练，为全面加强风险意识，持续提升学员风险识别、预警、评价和风险控制能力，建设企业科学规范有效的内部控制环境与风险管控体系，打造企业风险管理文化夯实基础。

课程时间：2天（12H）

授课对象：公司风险管理专员、职能部室分管风险防控领导，部门风险管理员、各部门主管等

授课特色：理论精讲+案例分析研讨+经验传授+全程课堂互动+案例演练的授渔式培训；专业、通俗、易懂和实用。

课程大纲：             上篇：现代企业科学治理与风险管理及内部控制新认知

引子视频：一个跨国公司10分钟倒闭的启发---企业为何如何要管控？

第一讲： 现代企业内部控制与风险管理新理念新思维构建

     1.1现代企业生存发展规律---生存发展本质认知

1.2现代企业的公司治理---科学治理原理认知

1.3现代企业持续健康发展的科学理念---风险管控理念认知

1.4现代企业管理者风险管理与内部控制新思维构建

1.5现代企业如何从失控到授控？---管理失控现象问题根源分析

互动：企业生存发展本质思考、企业风险案例面面观

第二讲：重新认识“风险管理”与“内部控制”

引子：现代企业风险管理的沿革与发展

2.1企业的风险管理简述

1）现代企业风险管理定义、目的及重要性简述 

2）现代企业风险的基本分类

3）现代企业风险管理基本流程：五步法

4）现代企业风险管理的三道防线机制

5）现代企业全面风险管理体系的构成及内涵

案例与互动：1）塞班斯法案解读

2）国务院国资委《企业全面风险管理指引》解读

            3）移动企业风险分类

2.2企业的内部控制简述

1）现代企业内部控制定义、沿革、理论基础及目的 

2）现代企业内部控制系统构成内涵及其关系

3）企业内部控制与审计、风险管理、经营管理的关系

2.3内部控制与风险管理的区别与关系系

案例与互动：财政部《企业内部控制基本规范》解读  案例：内部控制案例分享

第三讲：现代企业内部控制基本规范实务

3.1企业内部控制的目的意义与构成要素

3.2内部控制的目标及其设定

3.3控制内部环境

3.4风险评估

3.5控制活动

3.6信息与沟通机制

3.7内部监督与缺陷管理

互动：企业内部风险类别与识别案例与互动  案例分析：企业内部控制案例

第四讲：现代企业内部控制与风险评估方法应用实务

4. 1内部稽核检查业务中的风险识别

4.2内部稽核检查业务中的风险分析

4.3内部稽核检查业务中的风险评价

4. 4内部稽核检查业务中的风险控制

4.5日常风险预警与报告

案例与互动：1）移动运营企业日常稽核业务风险识别、分析、评价、应对互动

2）企业风险预警与报告案例分享

4.6：移动内部检查与内审业务的风险管控实际案例与工具表应用操作实务

案例与互动：移动业务流程的风险控制关键点识别    互动：内部控制矩阵风险

课程总结：企业内控与风险管理文化建设

结语：全面风险管理和内部控制，是现代企业风险防控的科学管理之手段与方法之一，更是现代企业文化不可或缺的DNA，也是现代职业经理人的核心能力之一，让我们不断塑造，科学实践，成为企业健康常青的优秀管理者。

讲师介绍：                    博文（Bowen）老师简介

◎资深管理顾问 ◎高级会计师◎管理学硕士◎世界500强企业商学院最佳财务及

人力资源管理专家◎国内20多家著名机构签约高级顾问。有20多年企业财务管理、

人力资源管理、管理咨询、教育培训实践经验。专注于精益管理系统构建和人力资源、

行政管理、财务管理、绩效薪酬管理与流程优化、管理能力提升和职业化素质培育。

咨询项目背景：

具有跨国IT、电子家电、汽车零部件、船舶重工、五金家具、木业胶合板、玩具

服装、陶瓷化工、生物制药等制造企业及金融证券、服务业、房地产及物业管理、

移动通讯等行业培训、咨询项目经验。

主要课程系列：

☆企业精益管理与流程设计优化系列 ☆基于企业战略的人力资源八大方略体系  ☆绩效薪酬与绩效文化系列 

☆全面预算管理与成本控制系列 ☆基于企业战略的梯队人才综合管理能力提升系列☆行政后勤管理系列 

工作背景：

有20多年政府外经部门、大型外资（新港台）企业财务处长、总监、人力资源总监、总经理助理、教育训练中心负责人、董事长助理等高管和管理咨询项目顾问的工作经历。曾任职主要机构：政府外经贸局及国有大型股份大型港\台\新上市公司，包括：新加坡IPC集团（ IT制造、房地产上市）、亿胜集团（房地产）、亿胜生物科技（港上市）、PTS 集团（制造、台上市）、MOXELL（摩托罗拉合营公司、 IT数码家电）。

管理咨询、教育训练成功案例：（尚未详列）

平安银行、中铝集团、联想惠阳、兴业银行、江西电信、常林集团、华润银行、澳银基金、文山移动、名雕、银仕来集团、深圳移动、宝裕玩具、韩通船舶、温氏集团、安吉尔、新兴地产、广丰卷烟、华忆科技、华兴玻璃、联存实业、航天金穗、香港华宝、深港驾校、广仁驾校、活力家具、利合地产、诚业家具、新中源、佳兆业、LT汽零件、兄弟工业、合兴胶合板；二连、察右后、太卜寺农商行；惠州燃气、卓宝科技、中国安防、北方电力、太原兴业、泛亚人力、特发信息、广电股份、劲嘉彩印、玉溪矿业、万达置业、中大深圳、云南移动、周口移动、中远航运、讯方通信、徐工重机、鹏华基金、华贸地产、深农商行、江门农商行、淮安农行、长大公路、南京移动、龙江移动、天河城、安徽联通、浙江电信、西部机场、徐工液压、华达集团、津村药业、勐海电力、深联通、海印集团、众生药业、中电电子、中盐化、中捷集团、惠州电力、发耳电厂、华润电力、佛山公控、天彩电子、上海移动、成都联想、天津农行、江西农行、宁波银行、露天煤业、华电集团、白沙物流、上海三国、昌河汽车、珠海农商行、揭阳水务、南方电网、平安数据、华电、广西各地市移动、鄂尔多斯移动、贵州电网、贵阳中通、柳州银行、东风裕隆、保山移动、河北移动、陕西移动、师宗供电、中国华能、华侨城、绿雪生物、移动工程、重庆移动、国际新材、永高股份、日新传导、海油发展、黔东水电、甘肃电力、招商港湾、深设计院、睿洋科技、东风本田、广汽丰田、一汽技术、佛山一汽、广东人寿、广东燃气、融汇地产、保利地产、泰州移动、江苏银行、联投置业、海南航空、海南移动、湖北移动、荆州移动、中移铁通---

擅长提供企业管理解决方案的领域：

◎全面精益人力资源管理系统; ◎全面预算管理体系；◎成本控制与核算管理体系◎目标绩效与薪酬管理体系

◎管理干部管理提升训练与员工素质教育；◎基于企业战略的人才梯队建设体系 ◎企业行政后勤服务支持体系

授课风格：、

☆互动式多媒体教学，动感享受； ☆声情并茂，激情演绎； ☆案例分析，现场点评；

☆经验分享，悟与道结合； ☆实战与实用，理论与实操结合； ☆通俗幽默，趣味生动。

讲师介绍：    博文（Bowen）老师简介

◎资深管理顾问◎资深人力资源实战专家◎高级会计师◎管理学硕士、金牌讲师

◎世界500强企业商学院TOP100培训专家暨人力资源管理与财务管理专家

◎国内20多家著名顾问机构签约高级顾问。有20多年的企业管理、管理咨询、

教育与培训实践经验。专注于精益管理系统构建和改善，专注于人力资源、绩效

管理与流程优化、中高层管理提升训练和职业化素质教育