企业资本运营（上市重组）与内部风险管控

一、《企业资本运营（上市与重组）与内部风险管控变革》课程背景简介

（1）课程背景：

2020年是不寻常的一年，疫情尚未结束、中美贸易摩擦加剧，企业利润空间微薄；为何2020年资本运营成为市场热点？为什么现在的企业资本运营特别难？资本运营又面临税务、法律等诸多风险？怎么能在二者之间找到一个最佳平衡点,让企业全面盘活？如何找到优质项目，为企业成功融资并投资？如何利用资产重组达到企业利润新高与节税的双重目标？…时代变了，你的资本经营模式还是那样守旧吗？

（2）课程对象：

1. 董事长、CEO、总经理（总裁）、分管财务副总经理、财务总监；

2. 各职能部门高管；

（3）讲授形式：系统理论讲述与典型个案分析相结合，深入浅出且通俗易懂。

（4）课程目标：

1. 把握规律：运用全新思维，掌握上市时代投资融资经营管理行为背后的根本规律；

2. 学以致用：学习实效的资本财务运营及管理模型，直接应用于实践，学以致用；

3. 提升绩效：运用实效投资融资理论及工具，掌握资本运营规律，提升企业财务组织绩效。

（5）课程长度：6-12小时。

二、《企业资本运营（上市）与内部风险管控变革》课程纲要

0、请思考-政策开篇语

1、2020年政策解析：经济内循环、税改、混改与金改对企业的全面影响

2、为何股市不好的时候，是你企业翻身的好时机？

3、企业决策者究竟应该如何准备好企业的上市及资本运营？

A、企业需要掌握的资本运营相关政策

1、上市及资本运营最新的相关税法、政策、证监会规定

2、标杆：你的企业如何参考政策做好经营模式调整？

1）个案：传统行业如何在微利下转型？

2）发现：互联网+区块链+AI大数据下的资本运营充分利用

3）警惕：企业资本运营中的政策盲区！

财务、税务、资金、法律及股权问题

3、警示：资本运营的盲区：

   如何规避财务包装风险？

   资本运营的常规方式与创新方式

4、对比：资本运营与财务运营的区别

1）运营方式——不是单纯的财务报表合并

2）运营过程——重组、并购的全新运营方式

3）融资不是简单的融资，而是融项目融价值融资金

5、第一个关键结论

B、资本运营前后的财务税务运营（3个案例）

1、资本运营前的财务税务准备：

1）四流合一问题：资金流、合同流、发票流与物流；

加快由财务部向财务共享中心的转变！

如何清理上市前的国有企业之间资产不清问题？

如何利用资本运作达到利润最大化并合理调整利润？

如何合理调整债务与收入之间的矛盾问题？

股权转让中的资本运营问题

总分公司、母子公司之间重组、合并与分立涉税的税务筹划！

总分公司及母子公司报表合并及调整问题

不能在账上反映的财税问题如何合理布局？

2）如何做好上市前的法人治理；

3）如何评估上市前的企业风险？

4）如何做好上市前的企业估值？

5）案例分析：教你学会合理估值——财务的实战估值

         6）企业融资策略

          1、投资与融资模式及比较分析

          2、项目包装要旨和策略

          3、2020年国内外资本市场融资分析 

          4、资产收购与重组类型及操作程序、与风险控制

          5、上市前后财务包装技巧

4、资本运营实操

1）项目包装运营与经营模式包装

2）投资与融资并重的资本运营

3）如何从登楼梯向坐电梯转型？

4）资本运营常见的几种方式及风险规避:

资产重组与股权转让

合并与分立

收购与被收购中的游戏规则

掌握并运用国家政策特别是税法政策，为资本运营插上赢利与节税的翅膀！

5）资本运营中的税务规划：教你如何运用政策合理合法节税。

案例分析：收购中的节税空间运用——看美团如何收购MOBAI

6）资本运营中的品牌国际化运营实操

7）资本运营战略与企业价值战略的的整合

5、如何与投资人做好资本运营谈判前的准备？

1）谈判前的财务准备？

2）财务报表的整理与提纯？

3）企业关键资料整理

4）个案：某个企业一个月就被投资投入7000万的原因。

5）投融资的风险管控

6、警惕：投资不是万能的——注意投资陷阱！

7、资本运营的内部风险控制

1）、资本运营思想之导向

2）风险控制之关键步骤

3）如何合理做好企业内部风险控制？

8、投资、融资后的文化整合

9、资本运营整体操作的财务要领。