实用工具打造预算与成本体系
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实用工具打造预算与成本体系 - 授课老师
李薇财务领域讲师
李薇女士用友集团财务架构师、集团型企业财务总监北京大学光华管理学院会计学硕士美国注册管理会计师，澳大利亚公共会计师受邀担任北京大学光华管理学院MBA班特约讲师、清华大学应用教育学院特约讲师、北大总裁班特约讲师及光华基金会签约讲师、北京国家会计学院特约讲师。用友财务领域最佳实践分析师在全球财务创新峰会获得“2018年度财务精英奖”曾任最佳实践分析师、领域专家咨询顾问、曾任大型企业财务总监，有深厚的财务知识，长期从事管理软件设计及管理咨[详细]
实用工具打造预算与成本体系 - 课程简介
第一部分：预算（2.5小时）
模块一：预算管理整体模型建立
1. 战略目标层次
总目标确立
工具一：战略地图抽取预算指标
案例：新东方战略预算案例分享
工具：杜邦分析全面位钻取
工具：从业务领先模型BLM到预算覆盖
案例：知名上市软件公司的BLM案例分享
工具：资源配置法及投资回报法
2. 体系层次
预算模型及方法详解
工具：永远算不准？---销售预算模型
工具：配置利器---成本费用预算模型
3. 方法层次
a) 弹性预算中超强分析能力
b) 零基预算是成本管控利器
c) 滚动预算使视角更长
d) 作业预算是最彻底的革命
e) 目标成本预算永远和客户站在一起
4. 运作层次
工具：预算中的博弈----预算考核
案例：北辰集团预算考核实例
模块二：大数据分析
大数据时代预算分析的变化：价值分析PK企业整体绩效
工具：预算分析工具，想不到的真相
第二部分：成本（1小时）
模块一：成本性格与决策
1、成本的性格
2、成本性格的鉴定工具—成本动因
3、成本与重要管理决策
3.1决策专用成本项目
3.2主要决策场景分析
4、最支持决策的报表--贡献报表
模块二：管控成本
1、初级工具：成本结构
2、中级工具：作业成本分析
案例分析：某公司的作业成本管理的推导
3、终级工具：目标成本
模块三：企业关注的几项成本
1、吸金成本项目：
1.1库存管理中的成本控制
1.2销售成本的变形：应收账款
2、采购部成本控制：全方位解决方案
3、研发部成本控制：高风险高收益
4、财务部成本控制
