企业涉税风险防范与纳税筹划案例解析

课程背景：

近两年，相关部门加大“放管服”举措，同时对于各种不合规的处理严征管，2019年可能是最困难一年，但也可能是最有利的一年，近两年国家减税降费力度之大，是40年来之最，这也是中小企业节税最好的时代。如何在遵从税收政策前提下，合理减少企业的税负，寻找企业纳税筹划的空间？这是财务人员面临的挑战，也是提升财务人员职业发展的机遇！

纳税筹划是一种事先的安排，而不是事后“诸葛亮”，一切事后既成事实业务的筹划，都是在亡羊补牢。

您的企业有这样的疑惑吗：

如果没有足够的资金缴足出资，如何防范抽逃注册资本的风险？

以不动产、土地使用权投资入股应如何进行税务处理？

企业在采购时，应如何比较不同供应商的价格？　　

企业在销售时，应如何进行纳税筹划？

如何防范工资、薪金支出及相关费用的涉税风险？

合同从哪些方面会对税收产生影响？如何防范合同中的涉税风险？

企业收回长期股权投资，应如何进行纳税筹划？

同一个经济业务的发生，不同的操作方式，企业的纳税负担和损益是不一样的。本课程将带您学习合理又合法的纳税筹划方法，从税种特点、税收优惠、业务类型等角度寻找纳税筹划的空间，通过案例解析掌握纳税筹划的基本技巧，具体运用到企业日常经营管理的各个环节，以节约企业纳税成本，从源头规避风险。

课程收益：

● 走出纳税筹划误区，把握筹划的有利时机。

● 剖析经典案例，掌握关键业务的筹划要点。

● 开拓纳税筹划思路，找准正确的筹划方向。

● 掌握多方位筹划技巧，定制适宜筹划方案。

课程时间：1—2天，6小时/天

课程对象：企业财务总监、财务经理、财务主管、财务人员、企业负责人

课程方式：讲师讲授.案例研讨.小组讨论等形式的互动式，要求全员参与

课程大纲

第一讲：拨开云雾辨风险 识得筹划真面目

——认识涉税风险与纳税筹划

1. 涉税风险的产生与防范措施

2. 纳税筹划的特征与条件

第二讲：企业设立巧安排 组织形式助节税

——企业设立过程的涉税风险防范与纳税筹划

1. 所得税对组织形式的影响

2. 流转税对组织形式的影响

3. 企业设立过程中的涉税风险防范

第三讲：运筹帷幄管资金 规范管理降风险

——资金往来的涉税风险防范与纳税筹划

1. 企业筹资的税务处理

2. 如何防范企业对外借款的涉税风险

3. 如何防范关联方资金往来的涉税风险

4. 如何防范票据贴现的涉税风险

5. 如何防范投资者向企业借款的涉税风险

第四讲：方案不同税相异 投资资产巧安排

——投资过程的涉税风险防范与纳税筹划

1. 以不动产、土地使用权投资入股的税务处理

2. 以有形动产投资入股的税务处理

3. 其他投资资产的税务处理及投资资产的选择

第五讲：转让方式需权衡 巧定价格助节税

——房地产购销的纳税筹划

1. 房地产不同转让方式的税务处理

2. 房地产开发企业销售房地产的纳税筹划

第六讲：购销价格有技巧 合同条款防风险

——有形动产购销的纳税筹划

1. 购销有形动产价格的纳税筹划

2. 购置有形动产的纳税筹划

3. 销售有形动产的纳税筹划

第七讲：应税项目慎选择 个人所得巧筹划

——雇用人员的纳税筹划

1. 应税项目的纳税筹划

2. 工资、薪金所得的纳税筹划

3. 劳务报酬所得的纳税筹划

第八讲：成本费用细思量 规范核算助节税

——生产经营过程的涉税风险防范与纳税筹划

1. 如何防范固定资产的涉税风险

2. 如何防范期间费用的涉税风险

3. 如何防范工资、薪金支出及相关费用的涉税风险

4. 如何防范资产损失的涉税风险

第九讲：成本费用细思量 规范核算助节税

——生产经营过程的涉税风险防范与纳税筹划

1. 如何防范固定资产的涉税风险

2. 如何防范期间费用的涉税风险

3. 如何防范工资、薪金支出及相关费用的涉税风险

4. 如何防范资产损失的涉税风险

课程总结与回顾

1. 课程主要内容总结与回顾

2. 答疑解惑